Просроченные обязательства перед контрагентами, стопка корпоративных кредитов и кредиты на физических лиц, вложенные в бизнес. Знакомая картина? Давайте не станем касаться периода апрель-июнь 2020, здесь ситуацию усугубила пандемия, а просто рассмотрим функционирование компании без форс-мажора.
Когда необходимо расплатиться с кредиторами, крайне важно понять, что генерирует текущую финансовую ситуацию.
Во-первых, определите, почему было принято решение взять кредит.
Может быть актуален один пункт или их комбинация, но если просрочки по кредитам регулярные, значит либо допущена ошибка в расчётах, либо расчётов не было.
Крупными мазками есть всего четыре варианта.
Кредит взяли на запуск бизнеса и не набрали обороты. Проработайте продажи, статьи затрат и дебиторской задолженности, если таковая имеется. Пересмотрите сроки оплаты с кредиторами и поставьте более реальные.
На покрытие оборотных средств. Причина может быть в длинных циклах производства, логистики, продаж; если так, то ищем возможность сократить цикл/циклы и увеличить сроки оплаты кредиторам по договорам. Если компания действует в сфере с короткими циклами и имеется дебиторская задолженность, ищите проблему в ней, а также в системе расходов и потерь.
На вложение в новый проект.
Берём на бизнес, а закрываем личные потребности. Самый опасный вариант. Взять кредит таким образом можно только на стабильно прибыльный бизнес и при идеальной системе учёта. Так как денежные средства обезличины, кредитом закроется потребность в оборотке. Опасность ситуации: как правило, предпринимателю очень сложно вовремя остановить изъятия из собственного бизнеса, а прибыли может и не быть.
Весь фокус в том, что своевременно расплачиваться с кредиторами может только бизнес, что работает в ноль или в плюс. Иначе, просто проедается обротка, а всё новые кредиты только усугубляют ситуацию и подгоняют систему к банкротству.
Во-вторых, при постоянном наличии просроченных обязательств перед поставщиками и другими кредиторами крайне важно:
проверить корректность расчётов управленческой прибыли и устранить! ошибки при необходимости;
проверить распределение прибыли;
проверить корректность составления управленческого баланса и устранить! ошибки при необходимости;
заморозить новые проекты и прекратить любые личные изъятия; обратите внимание, заработная плата управляющего собственника к изъятиям не относится;
найти способ увеличить продажи без существенного снижения общей рентабельности компании;
проверить бизнес на наличие потерь и устранить их;
увеличить в договорах отсрочки от поставщиков и сроки гашения кредитов, но сократить сроки оплаты для клиентов, если такое возможно, или для новых клиентов предусматривать сокращённые сроки оплаты;
первоначально гасить процентные обязательства максимальной стоимости, снижая сумму тела кредита.
Когда бизнес работает в плюс, то пн. 1-8 должно хватить, чтобы ситуация улучшилась. Если нет возможности разрешить проблему самостоятельно, лучше не доводить ситуацию до банкротства и обратиться к эксперту. Проблемы просроченной кредиторской задолженности, к сожалению, не "рассасываются" самостоятельно.
